2015년도

관광진흥개발기금운용계획

2015. 1.

목  차

Ⅰ. 일반현황	3

1. 설치	3

2. 연혁	3

3. 조성재원	3

4. 기금의 용도	3

Ⅱ. 2015년도 운용계획	4

1. 기금운용방향 및 특징	4

2. 2015년도 기금운용계획 개요	5

Ⅲ. 기금운용계획 부속명세서	12

1. '14년 종료 및 ’15년 신규사업 현황 대비표	12

2. ’14년 대비 기금운영비(관리비) 조정내역	12

3. 여유자금 운용현황	13

4. 재정상태표	14

5. 재정운용표	15

6. 순자산변동표	16

Ⅰ. 일반 현황

1. 설치근거 : 관광진흥개발기금법

ㅇ 관광사업의 효율적 발전 및 관광외화 수입 증대

2. 연혁

ㅇ 1972년 : 관광진흥개발기금법 제정

ㅇ 1973년 : 정부출연금 2억원으로 설치 운용

3. 조성 재원(관광진흥개발기금법 제2조)

ㅇ 정부 출연금

ㅇ 관광진흥법 제30조의 규정에 의한 카지노납부금

ㅇ 관광진흥개발기금법 제2조의 규정에 의한 출국납부금

ㅇ 기금 운용 수익금 등

4. 기금의 용도(관광진흥개발기금법 제5조)

□ 융자 사업

ㅇ 호텔 등 관광시설의 건설․개수

ㅇ 관광교통수단의 확보․개수

ㅇ 관광사업의 발전을 위한 기반시설의 건설․개수

ㅇ 관광지․관광단지 및 관광특구 안에서의 관광편의시설의 건설․개수

□ 보조 사업

ㅇ 국외여행자의 건전관광교육 및 관광정보제공

ㅇ 국내외 관광안내체계개선 및 관광홍보

ㅇ 관광사업 종사자 및 관계자 교육훈련

ㅇ 국민관광진흥사업 및 외래관광객유치 지원

ㅇ 관광상품개발 및 지원 및 국제회의 유치 및 개최

ㅇ 관광지․관광단지 및 관광특구 안의 공공편익시설 설치

ㅇ 장애인 등 소외계층에 대한 국민관광 복지 사업

ㅇ 관광정책 연구기관 지원 등

Ⅱ. 2015년도 운용계획

1. 기금운용방향 및 특징

가. 기금사업 목표

ㅇ 관광사업의 효율적 발전 및 관광외화수입의 증대

나. 기본 방향

ㅇ 국민 관광의 새로운 수요창출을 통한 내수 활성화 촉진

ㅇ 창조와 문화에 기반한 고부가가치 관광콘텐츠 개발 및 육성

ㅇ 외래관광객 유치확대를 위한 전략적 해외 홍보ㆍ마케팅 강화

ㅇ 테마형 관광 프로그램의 개발 및 관광 수용여건의 개선

다. 2015년도 기금사업 편성 중점

ㅇ 창조와 문화에 기반한 고부가가치 관광콘텐츠 개발 및 육성

- 창조관광사업 발굴 및 육성, 창조관광기업 육성 펀드 조성

- MICE, 의료, 공연관광 등 융ㆍ복합형 관광산업 중점 육성

ㅇ 국민 관광의 새로운 수요창출을 통한 내수 활성화 촉진

- 관광주간 캠페인 전개, 국내관광 매력 홍보 및 지역관광여건 개선

- 청소년 체험학습 및 가족여행 프로그램 지원, 취약계층 복지관광 등 추진

ㅇ 외래관광객 유치 확대를 위한 전략적 해외 홍보ㆍ마케팅 강화

- 외래관광객 유치 마케팅, 한국관광 해외 홍보ㆍ마케팅 강화

- 국민 국외여행 공적 서비스 제공, 여행산업 건전육성 지원

ㅇ 테마형 관광 프로그램의 개발 및 관광 수용여건의 개선

- 한국형 생태녹색 관광 육성, 전통문화체험 지원, 안내체계 구축, 관광산업 융자지원, 관광호텔 체인화 및 대체숙박시설 확충, 관광레저기반 구축

2. 2015년도 기금운용계획 개요

가. 수입 및 지출 총괄표

(단위 : 백만원)

구 분		2014년			2015년 계획(B)	증 감
		당초(A)	수정	결산		(B-A)	%
수입	ㅇ자체수입	766,999	766,999	729,483	849,546	82,547	10.8
	- 융자원금회수	237,745	237,745	216,930	281,332	43,587	18.3
	- 법정부담금	484,191	484,191	476,385	510,248	26,057	5.4
	- 기타	45,063	45,063	36,168	57,966	12,903	28.6
	ㅇ정부내부수입	24,365	96,365	95,704	40,465	16,100	66.1
	- 예탁금수입	24,365	96,365	95,704	40,465	16,100	66.1
	(공공기금원금수입)	20,000	92,000	92,000	39,500	19,500	97.5
	(공공기금이자수입)	4,365	4,365	3,704	965	△3,400	△77.9
	ㅇ여유자금회수	101,674	111,674	192,900	37,485	△64,189	△63.1
합계		893,038	975,038	1,018,087	927,496	34,458	3.9
지출	ㅇ사 업 비	855,006	974,436	857,669	907,430	52,424	6.1
	- 경상적지출	375,006	402,436	372,603	457,430	82,424	22.0
	- 융자지출	480,000	572,000	485,066	450,000	△30,000	△6.3
	ㅇ기금운영비	547	547	418	514	△33	△6.0
	- 인건비	461	461	340	393	△68	△14.8
	- 기타운영비	86	86	78	121	35	40.7
	ㅇ정부내부지출	-	-	-	-	-	-
	- 일반회계	-	-	-	-	-	-
	- 특별회계	-	-	-	-	-	-
	- 기금	-	-	-	-	-	-
	ㅇ여유자금 운용	37,485	55	160,000	19,552	△17,933	△91.7

나. 수입․지출계획

(1) 수입계획

(단위: 백만원, %)

구 분	2014년			2015년 계획(B)	증 감
	당초(A)	수정	결산		B-A	%
총 계	893,038	975,038	1,018,087	927,496	34,458	3.9
54 기타이자수입 및 재산수입	38,273	38,273	20,932	40,115	1,842	4.8
통화금융기관이자수입 (54-542)	32,603	32,603	16,210	31,838	△765	△2.3
기타재산수입 (12-545)	5,670	5,670	4,722	8,277	2,607	46.0
59 기타경상이전수입	490,981	490,981	491,621	528,099	37,118	7.6
법정부담금 (59-593)	484,191	484,191	476,385	510,248	26,057	5.4
기타경상이전수입 (59-596)	6,790	6,790	15,236	17,851	11,061	162.9
75 융자원금회수	237,745	237,745	216,930	281,332	43,587	18.3
통화금융기관융자원금회수 (75-752)	237,745	237,745	216,930	281,332	43,587	18.3
85 정부예금회수	101,674	111,674	192,900	37,485	△64,189	△63.1
통화금융기관예치금회수 (85-852)	50,837	60,837	32,900	33,762	△17,075	△33.6
비통화금융기관예치금회수 (85-853)	50,837	50,837	160,000	3,723	△47,114	△92.7
92 예탁원금회수	20,000	92,000	92,000	39,500	19,500	97.5
기금예탁원금회수 (92-923)	20,000	92,000	92,000	39,500	19,500	97.5
95 예탁이자수입	4,365	4,365	3,704	965	△3,400	△77.9
기금예탁이자수입 (95-953)	4,365	4,365	3,704	965	△3,400	△77.9

(2) 지출계획

(단위 : 백만원)

구 분	2014계획			2015년 계획(B)	증 감
	당초(A)	수정	결산		B-A	%
총 계	893,038	975,038	1,018,087	927,496	34,458	3.9
4161 관광자원활성화	24,869	25,919	24,563	30,773	5,904	23.7
폐광지역 관광상품개발 (4161-300)	-	-	-	3,200	3,200	순증
관광특구 활성화 지원 (4161-302)	3,600	3,600	3,600	2,880	△720	△20.0
한국형 생태녹색관광 육성 (4161-309)	12,860	12,860	12,706	9,230	△3,630	△28.2
관광레저 기반구축 (4161-311)	7,219	8,269	6,667	6,273	△946	△13.1
국가관광자원 통합정보관리시스템 (4161-317)	890	890	890	890	-	-
관광투자유치지원 (4161-318)	300	300	700	300	-	-
평창동계올림픽 특구 관광개발 (4161-319)	-	-	-	7,000	7,000	순증
코리아 모빌리티 구축 (4161-320)	-	-	-	1,000	1,000	순증
4162 관광안내체계 구축지원	10,680	10,680	10,660	9,908	△772	△7.2
관광안내체계구축지원 (4162-300)	6,586	6,586	6,566	6,286	△300	△4.6
문화관광해설사육성 (4162-301)	4,094	4,094	4,094	3,622	△472	△11.5
4163 관광인프라 조성	52,920	53,120	50,809	61,055	8,135	15.4
관광활성화 기반구축 (4163-300)	7,639	7,839	7,155	7,514	△125	△1.6
국민여가캠핑장조성 (4163-301)	13,500	13,500	13,000	15,100	1,600	11.9
전통한옥 체험숙박시설 운영지원 (4163-302)	4,200	4,200	3,401	2,700	△1,500	△35.7
전통문화체험 지원 (4163-303)	27,581	27,581	27,253	35,741	8,160	29.6
4261 관광행사 및 프로그램 지원	7,654	7,054	6,945	7,194	△460	△6.0
문화관광축제지원(보조) (4261-301)	6,994	6,394	6,285	7,194	200	2.9
상설문화관광프로그램지원 (4261-302)	660	660	660	-	△660	△100.0
4263 관광상품 육성지원	5,206	5,206	5,206	7,054	1,848	35.5
공예관광상품개발 (4263-300)	3,524	3,524	3,524	4,500	976	27.7
관광기념품공모전 (4263-301)	584	584	584	554	△30	△5.1
한국음식 관광산업화 (4263-302)	1,098	1,098	1,098	2,000	902	82.1
4264 국내관광 육성지원	52,327	55,327	54,710	64,931	12,604	24.1
관광통계개선 (4264-300)	1,200	1,200	1,200	1,284	84	7.0
관광기금 운용개선 (4264-301)	238	238	251	190	△48	△20.2
취약계층 복지관광 (4264-303)	10,625	10,625	10,625	12,127	1,502	14.1
한국문화관광연구원 운영지원 (4264-305)	8,300	8,300	8,300	8,536	236	2.8
관광전문인력 양성 및 단체지원 (4264-307)	3,820	3,820	3,774	2,996	△824	△21.6
국내관광활성화 및 지역관광 개선 지원 (4264-309)	13,520	16,520	15,936	15,870	2,350	17.4
남북관광교류확대기반조성 (4264-312)	79	79	79	75	△4	△5.1
창조관광사업 발굴 및 육성 (4264-313)	3,800	3,800	3,800	15,400	11,600	305.3
국외여행공적서비스 (4264-315)	200	200	200	200	-	-
도시관광 및 산업관광 육성 지원 (4264-318)	8,995	8,995	8,995	5,780	△3,215	△35.7
스마트관광 활성화 (4264-319)	-	-	-	1,000	1,000	순증
관광서비스 혁신 R&D지원 (4264-600)	1,550	1,550	1,550	1,473	△77	△5.0
4266 출국납부금 징수위탁	11,705	14,120	14,120	13,607	1,902	16.2
출국납부금 징수위탁 (4266-300)	11,705	14,120	14,120	13,607	1,902	16.2
4361 해외관광객 유치활동사업	150,412	166,897	165,922	169,240	18,828	12.5
외래관광객유치 마케팅 활성화 지원 (4361-300)	46,478	53,182	52,601	56,199	9,721	20.9
한국관광 해외광고 (4361-302)	31,000	31,000	31,000	28,800	△2,200	△7.1
지역관광 활성화 및 조사연구 (4361-303)	2,416	5,080	5,080	3,235	819	33.9
여행정보 및 불편처리센터 운영 (4361-304)	330	330	330	330	-	-
한국관광공사 운영지원 (4361-305)	38,426	38,426	38,426	43,768	5,342	13.9
의료 관광육성 (4361-306)	5,410	8,410	8,410	4,890	△520	△9.6
MICE산업육성지원 (4361-307)	21,362	21,362	21,268	23,696	2,334	10.9
고궁 및 역사문화 관광상품화 (4361-308)	2,558	2,558	2,558	3,890	1,332	52.1
관광산업활성화를 위한 영화 로케이션 시범지원 (4361-311)	1,000	5,117	5,117	1,000	-	-
크루즈 관광산업 활성화 (4361-314)	1,432	1,432	1,132	832	△600	△41.9
K-style Hub 구축 (4361-316)	-	-		2,600	2,600	순증
4362 해외관광문화센터 건립지원	22,000	22,000	9	44,000	22,000	100.0
해외관광문화센터 건립 (4362-300)	22,000	22,000	9	44,000	22,000	100.0
4363 국제문화협력을 통한 외래관광객 유치	15,630	17,510	15,556	16,696	1,066	6.8
한스타일 육성지원 (4363-300)	4,726	4,726	4,696	4,260	△466	△9.9
문화예술 해외교류 (4363-301)	2,326	4,206	3,513	3,081	755	32.5
해외문화원거점별 특화사업 (4363-302)	8,458	8,458	7,227	9,235	777	9.2
해외문화예술봉사단(ODA) (4363-303)	120	120	120	120	-	-
4364 공연예술활용 외래관광객유치	21,603	24,603	24,103	32,972	11,369	52.6
공연예술활용 관광자원화 (4364-300)	18,028	21,028	20,980	29,572	11,544	64.0
문화재해외전시 및 박물관 고객서비스강화 (4364-301)	2,824	2,824	2,406	2,648	△176	△6.2
민속 관광자원화 (4364-302)	609	609	578	610	1	.2
국악 관광자원화 (4364-303)	142	142	139	142	-	-
4461 관광사업체 융자지원	480,000	572,000	485,066	450,000	△30,000	△6.3
관광산업 융자지원 (4461-300)	480,000	572,000	485,066	450,000	△30,000	△6.3
7280 관광진흥개발 기금운영비	547	547	418	514	△33	△6.0
관광기금 기금관리비 (7280-200)	547	547	418	514	△33	△6.0
9705 통화금융기관예치	37,485	55	160,000	19,552	△17,933	△47.8
통화금융기관예치금 (9705-970)	33,762	-	-	9,776	△23,986	△71.0
비통화금융기관예치금 (9705-971)	3,723	55	160,000	9,776	6,053	162.6

Ⅲ. 기금운용계획 부속명세서

1. ‘14년 종료 및 ’15년 신규사업 현황 대비표

(단위 : 백만원)

2014년 종료사업	2015년 신규사업
1개 사업, 660백만원	5개 사업, 14,800백만원
ㅇ 상설문화관광프로그램 지원 660백만원	ㅇ 폐광지역 관광상품개발 3,200백만원 ㅇ 평창 동계올립픽특구 관광개발사업 7,000백만원 ㅇ 코리아 모빌리티 구축 1,000백만원 ㅇ 스마트관광 활성화 1,000백만원 ㅇ K-style Hub 구축 2,600백만원

2. ‘14년 대비 기금운영비(관리비) 조정내역

(단위 : 백만원)

구분	’14년 예산	’15년 계획	증감내역
계	547	514
인건비	461	393	적정수요 반영
기타운영비	86	121	적정수요 반영

3. 여유자금 운용현황

(단위: 백만원, %)

연 도	구 분	구 분	계 획	실 적	수익률
2012	직접투자	현금 등	56,896	56,896	2.75
		주식/채권 등	-	-	-
	간접투자	확정금리형	-	-	-
		실적배당형	190,164	190,164	3.81
	계		247,059	247,059	3.73
2013	직접투자	현금 등	89,140	89,140	2.34
		주식/채권 등	-	-	-
	간접투자	확정금리형	-	-	-
		실적배당형	153,684	153,684	-4.37
	계		242,823	251,102	-3.23
2014	직접투자	현금 등	80,049	80,049	2.13
		주식/채권 등	-	-	-
	간접투자	확정금리형	-	-	-
		실적배당형	90,758	90,758	3.98
	계		170,807	170,807	3.33

※ 2014년의 경우 2014년 11월말까지의 실적 기재

※ 현금 등 : 일시적으로 보유하게 되는 자금으로 수시입출금이 가능하며 이율이 거의 없는 보통예금과 정기 예금 및 적금

주식/채권 등 : 간접투자방식(펀드)이 아닌 직접 주식이나 채권 등의 유가증권에 투자한 상품

※ 확정금리형 : 만기 시 수익률이 확정 보장되는 상품

실적배당형 : 금융상품을 구성하는 투자종목의 실적에 따라 수익률이 변동되는 상품

※ 실적은 연간 운용평잔 기준

4. 재정상태표(대차대조표)

(단위 : 백만원)

구 분	2013년말 실적	2014년말 계획		2015년말 계획(B)	증감(B-A)
		당초	수정(A)
1. 유동자산	432,374	303,322	359,929	351,466	△8,463
○ 현금및예금	65,423	34,553	98,318	45,709	△52,609
○ 기타유동자산	366,951	268,769	261,611	305,757	44,146
- 단기금융상품	-	15,000	-	-	-
- 단기투자증권	168,987	50,000	50,000	70,000	20,000
- 미수채권	22,474	22,474	22,474	22,474	-
- 단기대여금	174,991	180,796	189,137	213,283	24,146
- 기타유동자산	499	499	-	-	-
2. 고정자산	1,243,881	1,530,999	1,448,842	1,568,540	119,698
(1) 투자자산	1,138,685	1,428,123	1,344,879	1,465,954	121,075
○ 장기대여금	996,564	1,213,014	1,204,673	1,379,195	174,522
○ 기타투자자산	142,121	215,109	140,206	86,759	△53,447
- 장기금융상품	8,885	10,000	8,885	8,885	-
- 장기투자증권	21,155	93,028	91,240	77,293	△13,947
- 기금예탁금	111,500	111,500	39,500	-	△39,500
- 기타비유동자산	581	581	581	581	-
(2) 유형자산	105,089	102,825	103,912	102,586	△1,326
○ 토지	25,252	25,252	25,252	25,252	-
○ 건물	77,416	75,199	75,199	72,982	△2,217
○ 비품	432	385	639	697	58
○ 건설중인일반유형자산	1,989	1,989	2,822	3,655	833
(3) 무형자산	107	51	51	-	△51
자산총계(가)	1,676,255	1,834,321	1,808,771	1,920,006	111,235
1. 유동부채	4,702	4,702	4,702	4,702	-
○ 미지급금	4,702	4,702	4,702	4,702	-
2. 고정부채	51	51	51	51	-
○ 퇴직급여충당부채	51	51	51	51	-
부채합계(나)	4,753	4,753	4,753	4,753	-
1. 자본금	82,914	82,914	82,914	82,914	-
2. 자본잉여금	-	-	-	-	-
3. 이익잉여금	1,589,373	1,747,439	1,721,889	1,833,124	111,235
4. 자본조정	△785	△785	△785	△785	-
자본합계(다)	1,671,502	1,829,568	1,804,018	1,915,253	111,235
자본 및 부채 총계	1,676,255	1,834,321	1,808,771	1,920,006	111,235

5. 재정운용표(손익계산서)

(단위 : 백만원)

구 분	2013년말 실적	2014년말 계획		2015년말 계획(B)	증(△)감 (B-A)
		당초	수정(A)
1. 사업수익	38,648	32,603	32,603	31,838	△765
2. 사업비용	433,312	375,006	400,556	457,430	56,874
3. 사업총이익(1-2)	△394,664	△342,403	△367,953	△425,592	△57,639
4. 사업관리비	527	547	547	514	△33
5. 사업이익(3-4)	△395,191	△342,950	△368,500	△426,106	△57,606
6. 사업외 수익	24,018	16,825	16,825	27,093	10,268
7. 사업외 비용	19,886	-	-		-
8. 경상이익	△391,059	△326,125	△351,675	△399,013	△47,338
9. 특별이익	-	-	-		-
10. 특별손실	-	-	-		-
11. 법인세차감전순이익	△391,059	△326,125	△351,675	△399,013	△47,338
12. 법인세비용	-	-	-		-
13. 당기순이익	△391,059	△326,125	△351,675	△399,013	△47,338

6. 순자산변동표(자본변동표)

(단위 : 백만원)

2013년	기본순자산(A)	적립금및잉여금(B)	순자산조정(C)	합계(A+B+C)
기초순자산	82,914	1,522,891	△4,905	1,600,900
재정운영결과	-	△391,059	-	△391,059
법정부담금	-	457,541	-	457,541
조정항목	-	-	4,120	4,120
기말순자산	82,914	1,589,373	△785	1,671,502
2014년 (추정)	기본순자산(A)	적립금및잉여금(B)	순자산조정(C)	합계(A+B+C)
기초순자산	82,914	1,589,373	△785	1,671,502
재정운영결과		△351,675		△351,675
법정부담금		484,191		484,191
조정항목			-	-
기말순자산	82,914	1,721,889	△785	1,804,018
2015년 (추정)	기본순자산(A)	적립금및잉여금(B)	순자산조정(C)	합계(A+B+C)
기초순자산	82,914	1,721,889	△785	1,804,018
재정운영결과		△399,013		△399,013
법정부담금		510,248		510,248
조정항목			-	-
기말순자산	82,914	1,833,124	△785	1,915,253